Na základe zákona č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení § 18f podávam správu o činnosti hlavného kontrolóra Obce Kysucký Lieskovec za rok 2014.
Uznesením OZ č. 31/2014 zo dňa 24. 4. 2014 bol schválený plán kontrolnej činnosti na II. polrok 2014. Uznesenie starosta obce nepodpísal.
Uznesením OZ č. 38/2014 zo dňa 24. 4. 2014 bola uložená kontrola: Previesť kontrolu hospodárenia CVČ v Kysuckom Lieskovci za celé obdobie od jeho vzniku. Termín: do 30.6.2014.
Následná finančná kontrola (NFK) č. 1 – Kontrola na základe uznesenia č. 38/2014 nebola vykonaná v termíne z dôvodu nepreberania pošty zo strany CVČ a nedoložených potrebných dokladov.
I napriek tomu, že mi starosta obce nepodpísal uznesenie, ktorým mi bol schválený plán kontrolnej činnosti, vykonávala som NFK na základe podnetov a dostupných informácií.
NFK č. 2/2014: Kontrola vozového parku obce Kysucký Lieskovec – nedoložené doklady zo strany obce.
NFK č. 3/2014: Kontrola fakturácie opravy havarijného stavu strechy na objekte Požiarnej zbrojnice v Kysuckom Lieskovci na základe vyjadrenia starostu obce na zasadnutí OZ dňa 20.3.2014 a dňa 24.4.2014, že bola zaplatená faktúra firme EUROGRIT, spol. s.r.o., P.Mudroňova 5, 010 01 Žilina, ale stavebné práce neboli vykonané. Kontrolou bolo zistené porušenie zákona č. 502/2001 Z.z. o finančnej kontrole a vnútornom audite, zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní, zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, zákon č. 138/1991 Zb. o majetku obcí, zákon č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy.
NFK č. 4/2014: Vyplatenie exekučného príkazu JUDr. Ján Siget, súdny exekútor, so sídlom v Žiline, EX 10/2012-35 zo dňa 13. 3. 2014 vo výške 4.064,03 za dlžníka Služby Kysucký Lieskovec, s.r.o. Kontrolou bolo zistené porušenie zákona č. 502/2001 Z.z. o finančnej kontrole a vnútornom audite, zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, zákon č. 138/1991 Zb. o majetku obcí, zákon č. 523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy, zákon č. 233/1995 Z. z. o súdnych exekútoroch a exekučnej činnosti.
Na základe uvedených správ bol daný podnet na trestné stíhanie. Okresné riaditeľstvo PZ v Čadci odmietlo podnet nakoľko v uvedenej veci nie je dôvod na začatie trestného stíhania a Okresná prokuratúra v Žiline zamietla sťažnosť proti uznesenie PZ v Čadci ako nedôvodnú.
NFK č. 5/2014: Kontrola firmy Služby, s.r.o. Kysucký Lieskovec – vyplácanie v hotovosti z pokladne obce firme Služby s.r.o. – oznámenie o začatí NFK dňa 25. 7. 2014, doklady doložiť do 7.8.2014 – neboli doložené.
NFK č. 6/2014: Predmetom NFK bol Čl. VII. – Skutočnosti, ktoré nastali po dni, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka do dňa jej zostavenia v Konsolidovanej účtovnej závierke Obce Kysucký Lieskovec za rok 2013, bod 3: Dňa 2. 6.2014 bolo Obci Kysucký Lieskovec doručené oznámenie s výzvou č. DK-14/2010 zo dňa 30.5.2014 (list č. 572/2014) k úhrade zmenky vo výške 25.510,94 € oprávnenému spoločnosti CHYŽBET SK, s.r.o. Turany, IČO: 36789097, ktorú vystavila obec zastúpená starostom obce dňa 14.11.2013. Kontrolou bolo zistené porušenie zákona č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení, zákona č.502/2001 Z.z. o finančnej kontrole a vnútornom audite, zákon č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, zákon č. 138/1991 Zb. o majetku obcí, zákon č. 211/2000 Z.z. o slobodnom prístupe k informáciám.
Prehľad vykonaných kontrol hlavného kontrolóra obce za volebné obdobie 2013-2019
Následná finančná kontrola | II.polrok 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | I. polrok 2019 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
na základe schváleného plánu KČ | 0 | ||||||
v zmysle prijatých uznesení | 1 nedok. | ||||||
Vykonané kontroly | 3 | ||||||
Zistené nedostatky | 15 |
Bolo vypracované odborné stanovisko k záverečnému účtu obce za rok 2013.
V Kysuckom Lieskovci 23. 1. 2015
Mgr. Jarmila Šutá
Hlavný kontrolór obce